曾因逾期繳稅被罰 山東泰一新能源回復(fù)股轉(zhuǎn)反饋意見

2017/11/06 10:09      王建鑫

魯網(wǎng)11月3日訊 (記者 魯珊珊)今天,記者從全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(以下簡稱“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”)獲悉,曾于8月底發(fā)布公開轉(zhuǎn)讓說明書擬登新三板的山東泰一新能源股份有限公司(以下簡稱“泰一股份”或“公司”)近日就股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的反饋意見做出了回復(fù)。據(jù)了解,股轉(zhuǎn)系統(tǒng)曾要求泰一股份對關(guān)于資金占用、費用確認和計量、前五大客戶、股權(quán)代持、凈利潤規(guī)模較小等多項問題進行說明。 

泰一股份成立于2014年,注冊地位于聊城市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū),注冊資本為2708萬元,并于2017年8月2日變更為股份公司,法人代表為羅棟,主營范圍涵蓋聚合物鋰離子電池、動力電池、電池組的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售,自營和代理各類商品和技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)等。 

報告期內(nèi)曾被稅務(wù)機關(guān)處罰 

根據(jù)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)披露的《山東泰一新能源股份有限公司反饋意見回復(fù)》(以下簡稱“反饋意見回復(fù)”),報告期內(nèi),公司存在3筆因逾期未繳納稅款而被稅務(wù)機關(guān)處罰的情況,聊城市地方稅務(wù)局于 2016 年7月20日、2015年3月18日分別對其處以30元、100元罰款,聊城經(jīng)濟開發(fā)區(qū)國家稅務(wù)局于2016年9月22日對其處以10元罰款。 

對此,聊城經(jīng)濟開發(fā)區(qū)國家稅務(wù)局和聊城市地方稅務(wù)局分別出具《證明》,證明公司的上述違法行為涉及的應(yīng)繳未繳稅額及罰款金額較小,已處理完畢,不屬于重大違法行為。 

對前五大客戶存在一定依賴性 

2015 年、2016 年及 2017 年 1-5 月,泰一股份前五大客戶的銷售收入占比全年營業(yè)收入的比例為 92.99%、62.37%、80.47%,報告期公司前五大客戶的銷售占比浮動較大,主要系公司于 2014 年成立,2015 年中期投產(chǎn),報告期內(nèi)公司業(yè)務(wù)尚處于業(yè)務(wù)開拓期,前期客戶數(shù)量較少,對前五大客戶的銷售較為集中,公司對前五大客戶存在一定的依賴性。 

鑒于各年度前五大客戶的變動較大,泰一股份不存在對單一客戶的營業(yè)收入占當期全部營業(yè)收入超過 50%的情況,報告期內(nèi)公司對前五大客戶不存在重大依賴;隨著公司銷售規(guī)模的擴大,公司客戶數(shù)量逐年增加,公司經(jīng)營業(yè)績對重要客戶的依賴風(fēng)險降低。  

期末應(yīng)收賬款余額較大 

針對股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提出的關(guān)于期末應(yīng)收賬款余額較大問題,泰一股份回復(fù)稱,2017 年 5 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日,公司的應(yīng)收賬款賬面余額分別為 943.59 萬元、227.68 萬元和32.01 萬元,各期末應(yīng)收賬款余額增加較快,主要原因系應(yīng)收賬款隨公司銷售收入規(guī)模持續(xù)不斷擴大而相應(yīng)增加。 

2017 年 1-5 月、2016 年度、2015 年度公司營業(yè)收入分別為 1,021.89 萬元、452.74 萬元、222.03 萬元,營業(yè)收入增長較快,各期營業(yè)收入增長與應(yīng)收賬款賬面余額保持同趨勢變動。  

報告期內(nèi)收入、凈利潤規(guī)模較小 

泰一股份報告期內(nèi),2017 年 1-5 月、2016 年度、2015 年度營業(yè)收入分別為10,218,910.80 元、4,527,443.21 元、2,220,280.48 元,凈利潤分別為 1,875,305.56元、-1,473,300.19 元、-2,008,695.74 元,經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量分別為-3,172,887.00元、-7,222,193.55 元、-2,211,146.40 元。2017 年 1-9 月公司營業(yè)收入(未經(jīng)審計數(shù)據(jù))為 13,560,208.97 元,較去年同期銷售收入增長 299.35%。 

報告期內(nèi),泰一股份經(jīng)營活動現(xiàn)金流量波動較大、與凈利潤差異較大,主要是受公司折舊、攤銷計提及遞延所得稅資產(chǎn)的變動,經(jīng)營性應(yīng)收、應(yīng)付增減變動等因素的影響。報告期內(nèi),經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負值,主要系隨著公司銷售規(guī)模增大,應(yīng)收賬款增加以及公司歸還關(guān)聯(lián)方資金拆借款導(dǎo)致現(xiàn)金流出。 

經(jīng)核查,主辦券商認為,泰一股份競爭優(yōu)勢突出,核心技術(shù)團隊穩(wěn)定,與優(yōu)質(zhì)客戶保持良好穩(wěn)定的合作關(guān)系,所處行業(yè)具有良好的市場前景,亦受到多項政策鼓勵扶持,具備持續(xù)經(jīng)營能力,符合掛牌條件。 

 

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