騰升裝飾連續(xù)兩年營收過億 現(xiàn)金流量凈額為負

挖貝網訊 4月5日消息，新三板掛牌公司騰升裝飾（832569）2015年年報顯示公司2015年營業(yè)收入1.82億，凈利潤284.79萬元，經營活動所產生的現(xiàn)金流量為-1890.90萬元，營業(yè)收入與凈利潤、現(xiàn)金流量額相差較大。

挖貝新三板研究院數(shù)據顯示，騰升裝飾2014年、2015年營業(yè)收入分別為1.82億、1.91億，毛利率分別為16.98%、15.74%。2015年凈利潤284.79萬元，較2014年的544.17萬元減少47.67%。

營業(yè)收入過億，騰升裝飾現(xiàn)金流量凈額卻為負，2014年、2015年騰升裝飾經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額分別-757.50萬、-1890.90萬元，這意味著連續(xù)兩年騰升裝飾在經營活動中的現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出。

經營活動現(xiàn)金流量凈額為正數(shù)，表明企業(yè)經營活動的創(chuàng)現(xiàn)能力強，凈利潤質量高，應收賬款管理好。反之，則表明企業(yè)通過正常的經營活動獲取的現(xiàn)金不足以支付生產經營活動需要的現(xiàn)金支出。

騰升裝飾2015年年報透露，目前騰升裝飾主要通過增加銀行借款和經營性負債來滿足營運資金基本需求，若未來公司經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額依然為負或公司不能多渠道及時籌措資金，公司將面臨資金短缺風險。